Kısa cevap: Kredi faizi, eşit taksitli kredilerde aylık akdi faiz oranının vergilerle yüklenmesiyle hesaplanır: r = i × (1 + KKDF + BSMV). Ekim 2026 itibarıyla ihtiyaç kredisi gibi tüketici kredilerinde KKDF %15, BSMV %15'tir; aylık %3 faiz vergilerle %3,9 olur. Taksit, taksit = P × r ÷ (1 − (1 + r)−n) formülüyle bulunur; P kredi tutarı, n vade (ay) sayısıdır.
Bankalar kredi faizini çoğunlukla aylık oran olarak ilan eder. Ancak taksiti belirleyen oran, ilan edilen faizin kendisi değil, faiz tutarı üzerinden ayrıca alınan Kaynak Kullanımını Destekleme Fonu (KKDF) kesintisi ve Banka ve Sigorta Muameleleri Vergisi (BSMV) eklendikten sonraki orandır. Bu fark, aylık %3 faizli bir ihtiyaç kredisinde toplam faiz ve vergi yükünü yaklaşık %30 artırır.
Aşağıda eşit taksitli kredinin formülü, KKDF ve BSMV'nin Ekim 2026'da geçerli oranları ve dayanakları, ödeme planında anapara ve faizin aylara dağılımı, dosya masrafı ve sigortanın yıllık maliyete etkisi, erken kapamada faiz indirimi ve BDDK vade sınırları resmi kaynaklara dayanarak anlatılıyor. Aynı hesap kredi hesaplama aracıyla doğrudan yapılabilir. Örnekler varsayımsaldır; yazı belirli bir banka ya da kredi önermez.
Kredi faizi nasıl hesaplanır? Eşit taksit formülü
Tüketici kredilerinin büyük bölümü eşit taksitli (anüite) yöntemle geri ödenir: her ay aynı tutar ödenir, ancak taksitin içindeki faiz payı azalırken anapara payı artar. Hesap üç adımda yapılır:
- Vergilerle yüklenmiş aylık oran: r = i × (1 + KKDF + BSMV). Burada i bankanın ilan ettiği aylık akdi faiz oranıdır; KKDF ve BSMV faiz tutarı üzerinden alındığı için faiz oranını çarpan olarak büyütür.
- Aylık taksit: Taksit = P × r ÷ (1 − (1 + r)−n). P kredi tutarı, n ay olarak vadedir.
- Toplam geri ödeme: Taksit × n. Toplam geri ödemeden kredi tutarı çıkarıldığında faiz, KKDF ve BSMV'nin toplamı bulunur.
Örnek: Varsayımsal olarak 100.000 TL'lik, 12 ay vadeli, aylık %3,00 akdi faizli bir ihtiyaç kredisi düşünülsün.
- Yüklenmiş oran: r = 0,03 × (1 + 0,15 + 0,15) = 0,039, yani aylık %3,9.
- Taksit: 100.000 × 0,039 ÷ (1 − 1,039−12) = 10.593,48 TL.
- Toplam geri ödeme: 10.593,48 × 12 = 127.121,82 TL. Kredinin maliyeti 27.121,82 TL'dir.
Vergiler olmasaydı taksit 10.046,21 TL, toplam geri ödeme 120.554,50 TL olurdu.
İlan edilen aylık oran 12 ile çarpılarak yıllık orana çevrilirse faiz olduğundan düşük görünür. Aylık %3,9'luk yüklenmiş oranın yıllık bileşik karşılığı (1,039)12 − 1 = %58,3'tür; basit çarpım ise %46,8 verir. Basit ve bileşik faiz farkı faiz nedir yazısında anlatılıyor.
KKDF ve BSMV nedir, oranları kaç? (Ekim 2026)
KKDF nedir, oranı kaç?
KKDF, 4684 sayılı Kanun'un geçici 3. maddesine dayanılarak çıkarılan kararlarla kredilerden alınan bir fon kesintisidir. 28 Ekim 2010 tarihli ve 27743 sayılı Resmî Gazete'de yayımlanan 2010/974 sayılı Bakanlar Kurulu Kararı, bankalar ve finansman şirketlerince kullandırılan tüketici kredilerinde (ticari amaçla kullanılmamak kaydıyla gerçek kişilere kullandırılan krediler) KKDF kesintisi oranını %15 olarak belirler. Bu yazı hazırlanırken Resmî Gazete'de tüketici kredilerine ilişkin bu oranı değiştiren daha yeni bir karar tespit edilmemiştir. Bankalar ve finansman şirketlerince kullandırılan "diğer kredilerde" ise 17 Temmuz 2025 tarihli ve 10094 sayılı Cumhurbaşkanı Kararı'yla oran döviz ve altın kredilerinde %1, diğerlerinde %0'dır; bu karar tüketici kredilerindeki %15'i değiştirmez.
BSMV nedir, nasıl hesaplanır?
BSMV, 6802 sayılı Gider Vergileri Kanunu'na göre bankaların lehine aldıkları paralar üzerinden alınan bir vergidir. 7 Temmuz 2023 tarihli ve 32241 sayılı Resmî Gazete'de yayımlanan 7345 sayılı Cumhurbaşkanı Kararı, tüketici kredilerinde BSMV oranını %10'dan %15'e çıkarmıştır; oran bu tarihten itibaren kullandırılan tüketici kredilerine uygulanır.
KKDF ve BSMV anaparadan değil, her taksitteki faiz tutarından hesaplanır. Varsayımsal olarak bir taksitteki faiz 1.000 TL ise tüketici kredisinde 150 TL KKDF ve 150 TL BSMV eklenir; bu yüzden ödeme planında aylık faiz oranı i × 1,30 olarak yüklenir. Kredi türüne göre oranlar Ekim 2026 itibarıyla şöyledir:
| Kredi türü | KKDF | BSMV | Yüklenmiş oran |
|---|---|---|---|
| İhtiyaç kredisi (tüketici kredisi) | %15 | %15 | i × 1,30 |
| Taşıt kredisi (gerçek kişiye, ticari amaç dışı) | %15 | %15 | i × 1,30 |
| Konut kredisi | Ödeme planından kontrol edilir | Koşullu istisna | Koşullara bağlı |
Konut kredisinde BSMV istisnası
6802 sayılı Kanun'un 29. maddesinin birinci fıkrasının (y) bendi, 27 Aralık 2023 tarihli ve 7491 sayılı Kanun'la yapılan değişiklikten sonra, konut finansmanı kapsamında kredinin kullanıldığı tarih itibarıyla üzerine kayıtlı konutu olmayan tüketicilere kullandırılan konut kredileri ve bunların refinansmanı nedeniyle lehe alınan paraları BSMV'den istisna tutar. Üzerine kayıtlı konutu bulunan kişilere kullandırılan konut kredileri bu istisnadan yararlanamaz. Konut kredilerinde KKDF uygulamasını gösteren güncel bir resmi metin bu yazı için doğrulanamadığından burada oran verilmiyor; uygulanan kesintiler kredi sözleşmesi ve ödeme planından kontrol edilir.
Kredi taksit hesaplama: ödeme planında anapara ve faiz
Eşit taksitli kredide her ayın faizi, o ayın başındaki kalan anapara üzerinden hesaplanır. Taksitten faiz, KKDF ve BSMV düşüldükten sonra kalan tutar anaparayı azaltır. Kalan anapara azaldıkça faiz payı küçülür, anapara payı büyür.
| Ay | Kalan anapara (ay başı) | Faiz | KKDF | BSMV | Anapara ödemesi |
|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 100.000,00 | 3.000,00 | 450,00 | 450,00 | 6.693,48 |
| 2 | 93.306,52 | 2.799,20 | 419,88 | 419,88 | 6.954,53 |
| 3 | 86.351,98 | 2.590,56 | 388,58 | 388,58 | 7.225,76 |
| 6 | 63.818,31 | 1.914,55 | 287,18 | 287,18 | 8.104,57 |
| 12 | 10.195,85 | 305,88 | 45,88 | 45,88 | 10.195,85 |
| Toplam | - | 20.862,93 | 3.129,44 | 3.129,44 | 100.000,00 |
İlk taksitin %63'ü (6.693,48 ÷ 10.593,48) anaparaya giderken son taksitin tamamına yakını anaparadır. Vergiler faiz tutarının her biri %15'i olduğundan, toplamda 20.862,93 TL faize 6.258,88 TL KKDF ve BSMV eklenir. Bankanın gün sayımı ve kuruş yuvarlaması tutarları birkaç kuruş değiştirebilir; ilk taksit tarihinin kullandırımdan bir aydan uzun ya da kısa olması da ilk ayın faizini değiştirir.
İhtiyaç kredisi ve konut kredisi hesaplama örnekleri
Aynı formül, vergiler ve vade farklılaştığında çok farklı sonuçlar verir. Konut kredisinde tutar ve vade büyüdüğü için taksitin ilk yıllarında faiz payı çok yüksektir.
Örnek: Varsayımsal olarak 2.000.000 TL'lik, 120 ay vadeli, aylık %2,50 faizli bir konut kredisi düşünülsün. Kredinin BSMV istisnası koşullarını sağladığı ve ödeme planında KKDF yer almadığı varsayılırsa r = 0,025 olur.
- Taksit: 2.000.000 × 0,025 ÷ (1 − 1,025−120) = 52.723,59 TL.
- İlk taksitin 50.000 TL'si faiz, yalnızca 2.723,59 TL'si anaparadır.
- 120 ayda toplam geri ödeme 6.326.830,32 TL, toplam faiz 4.326.830,32 TL'dir.
- Aynı krediye %30 vergi yükü binseydi (r = %3,25) taksit 66.430,74 TL'ye çıkardı.
İki örnek, tutarın yanında vade ve vergi yükünün de taksiti belirlediğini gösterir. Uzun vadede taksit düşer ama toplam faiz katlanarak artar. Farklı tutar, vade ve oran kombinasyonları kredi hesaplama aracında karşılaştırılabilir. Kredi kartı borcunun bu tür bir krediyle kıyaslanması için kart faizinin nasıl işlediği kredi kartı asgari ödeme yazısında anlatılıyor.
Yıllık maliyet oranı, dosya masrafı ve sigorta
Taksit formülü yalnızca faiz ve vergileri içerir. Kredinin gerçek maliyeti; tahsis ya da dosya ücreti, kredi bağlantılı sigorta primi ve benzeri giderler eklendiğinde ortaya çıkar. 6502 sayılı Tüketicinin Korunması Hakkında Kanun'un 23. maddesine göre kredi veren, teklif ettiği kredinin koşullarını içeren sözleşme öncesi bilgi formunu sözleşmeden makul bir süre önce tüketiciye vermek zorundadır. Kanun'un 25. maddesine göre sözleşmede akdi faiz, efektif yıllık faiz veya kredinin toplam maliyeti yer almazsa kredi, sözleşme süresinin sonuna kadar faizsiz kullanılır; efektif faiz olduğundan düşük gösterilmişse akdi faiz bu düşük orana göre yeniden belirlenir. Tüm ödemeleri ve kesintileri hesaba katan efektif yıllık oran, farklı tekliflerin karşılaştırılmasında ilan edilen aylık faizden daha doğru bir ölçüttür.
Örnek: Yukarıdaki 100.000 TL'lik varsayımsal ihtiyaç kredisinde kullandırım sırasında 1.000 TL ücret kesildiği düşünülsün. Tüketicinin eline 99.000 TL geçer, ancak 12 ay boyunca yine 10.593,48 TL ödenir. Bu nakit akışının iç verim oranı aylık yaklaşık %4,07'ye, yıllık bileşik karşılığı yaklaşık %61,5'e çıkar. Ücret yokken bu oranlar aylık %3,9 ve yıllık %58,3'tür.
Sigorta konusunda 6502 sayılı Kanun'un 29. maddesi belirleyicidir: tüketicinin yazılı veya kalıcı veri saklayıcısıyla açık talebi olmadan kredi bağlantılı sigorta yaptırılamaz. Kredi veren, sigorta içeren bir sözleşmeyi ancak sigortasız bir sözleşmeyi de teklif etmek koşuluyla sunabilir ve tüketicinin istediği sigorta şirketinden sağladığı teminatı kabul etmek zorundadır. Sözleşme, kredi ile ilgili olanlar dışındaki yan finansal ürün ve hizmetlerin satın alınması şartına bağlanamaz.
Erken kapama ve erken ödeme indirimi
6502 sayılı Kanun'un 27. maddesine göre tüketici, vadesi gelmemiş bir veya birden çok taksiti ya da kredi borcunun tamamını erken ödeyebilir. Bu durumda kredi veren, erken ödenen miktara göre gerekli tüm faiz ve diğer maliyet unsurlarında indirim yapmakla yükümlüdür. Bu nedenle erken kapamada gelecek ayların faizi, KKDF'si ve BSMV'si ödenmez; kapanış tutarı kalan anaparaya ve son taksitten bu yana işlemiş faize yakın bir tutardır.
Örnek: Varsayımsal 100.000 TL'lik, 12 ay vadeli kredide 6. taksit ödendikten hemen sonra kalan anapara 55.713,74 TL'dir. Kalan 6 taksitin toplamı ise 6 × 10.593,48 = 63.560,91 TL'dir. Kredi bu noktada kapatılırsa aradaki 7.847,17 TL'lik faiz ve vergi ödenmez. Kapanış günü taksit tarihinden farklıysa aradaki günlerin faizi eklenir.
Konut kredilerinde de Kanun'un 37. maddesi indirimi zorunlu tutar; ancak faizi sabit konut kredilerinde, sözleşmede yer alması kaydıyla erken ödeme tazminatı istenebilir. Tazminat, faiz indirimi yapılarak hesaplanan erken ödenen tutarın kalan vadesi 36 ayı aşmayan kredilerde %1'ini, 36 ayı aşanlarda %2'sini geçemez. Değişken faizli konut kredilerinde erken ödeme tazminatı istenemez.
Kanun ayrıca tüketici kredisi sözleşmesinden 14 gün içinde gerekçesiz cayma hakkı tanır (md. 24). Taksitler ödenmediğinde kredi veren borcun tamamını ancak birbirini izleyen en az iki taksit ödenmezse ve en az 30 gün süre veren muacceliyet uyarısından sonra isteyebilir (md. 28). Gecikmeler kredi sicilini de etkiler; ayrıntılar Findeks kredi notu yazısında.
Vade sınırları ve kredi faizini etkileyen etkenler
Vade, taksiti düşürmenin en kolay yolu gibi görünse de BDDK tarafından sınırlandırılır. BDDK'nın 13 Şubat 2025 tarihli ve 11152 sayılı Kararı'na göre tüketici kredilerinde genel vade sınırı Ekim 2026 itibarıyla şöyledir:
| Kredi tutarı | Azami vade |
|---|---|
| 125.000 TL ve altı | 36 ay |
| 125.000 TL üzeri - 250.000 TL | 24 ay |
| 250.000 TL üzeri | 12 ay |
Aynı sınırlar bu kredilerin yeniden yapılandırılmasında da uygulanır. Taşıt kredilerinin sınırları BDDK'nın ayrı kararlarıyla belirlenir; son değişiklik 6 Mart 2025 tarihli ve 11158 sayılı Karar'la yapılmıştır.
Bankanın teklif ettiği faiz oranını ise birkaç etken birlikte belirler:
- Politika faizi ve fonlama maliyeti: TCMB'nin politika faizi bankaların fonlama maliyetini etkiler; aktarım mekanizması PPK faiz kararı yazısında anlatılıyor. Mevduat, bankaların başlıca fonlama kaynağıdır; mevduat getirisinin vergilendirilmesi mevduat faizi stopaj oranları yazısında anlatılıyor.
- Borçlunun risk profili: Gelir, mevcut borç yükü ve kredi notu, teklif edilen oranı ve tutarı etkiler.
- Vade ve teminat: Konut gibi ipotekli krediler teminatsız ihtiyaç kredilerinden farklı fiyatlanır.
- Sabit ya da değişken faiz: 6502 sayılı Kanun'un 25. maddesine göre belirli süreli tüketici kredilerinde faiz sabit belirlenir ve tüketici aleyhine değiştirilemez; konut kredileri ise sabit ya da değişken faizli olabilir.
Kredi hesaplama aracını kullanın
Bu yazıdaki hesap, Fincode'un ücretsiz hesaplama aracıyla kişiye özel rakamlarla birkaç saniyede yapılabilir. Sonuçlar girilen değerlere dayanır; kesin tutarlar için ilgili kurum esas alınmalıdır.
Sık sorulan sorular
Kredi faizi nasıl hesaplanır?
Aylık akdi faiz KKDF ve BSMV ile yüklenir: r = i × (1 + KKDF + BSMV). Taksit P × r ÷ (1 − (1 + r) üzeri −n) formülüyle bulunur; P kredi tutarı, n ay sayısıdır.
BSMV nedir, KKDF ne demek?
BSMV, bankaların lehine aldıkları paralar üzerinden alınan banka ve sigorta muameleleri vergisidir; KKDF ise kredilerden alınan bir fon kesintisidir. Ekim 2026 itibarıyla tüketici kredilerinde ikisi de faiz tutarının %15'idir, bu yüzden aylık faiz i × 1,30 olarak yüklenir.
Konut kredisinde BSMV var mı?
6802 sayılı Kanun'un 29. maddesine göre kredinin kullanıldığı tarihte üzerine kayıtlı konutu olmayan tüketicilere kullandırılan konut kredileri BSMV'den istisnadır. Üzerine kayıtlı konutu olanlar bu istisnadan yararlanamaz.
Kredi erken kapatılırsa faiz indirimi yapılır mı?
Evet. 6502 sayılı Kanun'un 27. maddesine göre erken ödenen tutara göre tüm faiz ve diğer maliyet unsurlarında indirim yapılır. Sabit faizli konut kredilerinde %1 veya %2'yi aşmayan erken ödeme tazminatı istenebilir.
İhtiyaç kredisi en fazla kaç ay vadeli olabilir?
BDDK'nın 13 Şubat 2025 tarihli kararına göre 125.000 TL ve altındaki tüketici kredilerinde 36 ay, 125.000-250.000 TL arasında 24 ay, 250.000 TL üzerinde 12 aydır.
Aylık faiz yıllık faize nasıl çevrilir?
Bileşik yöntemle (1 + aylık oran) üzeri 12 eksi 1 hesaplanır. Aylık %3,9'luk yüklenmiş oran yıllık yaklaşık %58,3'e karşılık gelir; 12 ile çarpmak ise %46,8 verir ve maliyeti olduğundan düşük gösterir.
Kaynaklar
- Resmî Gazete: 2010/974 sayılı Bakanlar Kurulu Kararı, tüketici kredilerinde KKDF %15 (28.10.2010, 27743) (yeni sekmede açılır)
- Resmî Gazete: 7345 sayılı Cumhurbaşkanı Kararı, tüketici kredilerinde BSMV %15 (07.07.2023, 32241) (yeni sekmede açılır)
- Resmî Gazete: 10094 sayılı Cumhurbaşkanı Kararı, diğer kredilerde KKDF (18.07.2025, 32959) (yeni sekmede açılır)
- 6802 sayılı Gider Vergileri Kanunu, md. 29 (BSMV istisnaları) (yeni sekmede açılır)
- 6502 sayılı Tüketicinin Korunması Hakkında Kanun, md. 24, 27, 28, 29 ve 37 (yeni sekmede açılır)
- BDDK: Tüketici Kredileri Genel Vade Sınırının Değiştirilmesi Hakkında Kurul Kararı (13.02.2025, 11152) (yeni sekmede açılır)
- BDDK: Resmî Gazete'de yayımlanmayan Kurul kararları listesi (yeni sekmede açılır)
Burada yer alan yatırım bilgi, yorum ve tavsiyeleri yatırım danışmanlığı kapsamında değildir. Yatırım danışmanlığı hizmeti, yetkili kuruluşlar tarafından kişilerin risk ve getiri tercihleri dikkate alınarak kişiye özel sunulmaktadır. Burada yer alan yorum ve tavsiyeler ise genel niteliktedir. Bu tavsiyeler mali durumunuz ile risk ve getiri tercihlerinize uygun olmayabilir. Bu nedenle, sadece burada yer alan bilgilere dayanılarak yatırım kararı verilmesi beklentilerinize uygun sonuçlar doğurmayabilir.