Mevduat faizi hesaplama: net getiri ve stopaj
Anapara, yıllık brüt faiz oranı ve vadeyi girin; stopaj oranı vadeye göre kendiliğinden gelir, istenirse değiştirilebilir. Brüt faizi, kesilen stopajı, net faizi ve vade sonunda hesaba geçecek tutarı görün. Ücretsiz, kayıt gerektirmez.
Mevduat faizi nasıl hesaplanır?
Bankalar vadeli mevduat için yıllık brüt faiz oranı ilan eder. Vade sonunda ödenen faiz, bu oranın vadedeki gün sayısına düşen kısmıdır ve banka ödeme yapmadan önce brüt faizden stopaj keser. Araç basit faizle ve yılı 365 gün kabul ederek şu adımları uygular:
Brüt faiz = Anapara × Yıllık brüt faiz oranı ÷ 100 × Vade (gün) ÷ 365
Stopaj tutarı = Brüt faiz × Stopaj oranı ÷ 100
Net faiz = Brüt faiz − Stopaj tutarı
Vade sonu toplam tutar = Anapara + Net faiz
Net yıllık getiri (basit) = Net faiz ÷ Anapara × 365 ÷ Vade (gün) × 100
Son satır, farklı vadeleri karşılaştırabilmek için net faizi yıllık orana çevirir. Stopaj oranı sabitken bu oran, brüt faiz oranının (1 − stopaj oranı) katına eşittir: %40 brüt faiz ve %17,5 stopajda 40 × 0,825 = %33 bulunur. Oran basit faizle hesaplandığı için faizin faize eklenmesini içermez. Kısa vadeli mevduat her vade sonunda faiziyle birlikte yenilenirse ve faiz oranı değişmezse yıllık sonuç bu orandan yüksek çıkar; aşağıdaki örnek değerlerle fark yaklaşık 5 puandır. Birkaç yıllık birikim hesabı için bileşik getiri hesaplama aracı kullanılabilir.
Örnek hesaplama
Örnek: Varsayımsal olarak 100.000 TL, yıllık %40 brüt faizle 32 gün vadeli TL mevduata yatırılsın. Vade 6 aydan kısa olduğu için Ekim 2026 itibarıyla %17,5 stopaj uygulanır. Bunlar aracın varsayılan değerleridir.
Brüt faiz: 100.000 × 0,40 × 32 ÷ 365 = 3.506,85 TL. Stopaj: 3.506,85 × 0,175 = 613,70 TL. Net faiz: 3.506,85 − 613,70 = 2.893,15 TL. Vade sonu toplam tutar: 100.000 + 2.893,15 = 102.893,15 TL. Net yıllık getiri: 2.893,15 ÷ 100.000 × 365 ÷ 32 × 100 = %33.
Aynı tutar ve brüt oranla vade alanına 420 yazıldığında araç stopaj oranını kendiliğinden %10'a indirir. Brüt faiz 46.027,40 TL, stopaj 4.602,74 TL, net faiz 41.424,66 TL olur ve net yıllık getiri %36'ya çıkar. Rakamlar varsayımsaldır; bankalar her vade için farklı brüt oran ilan edebilir.
Mevduat stopaj oranları (Ekim 2026)
Ekim 2026 itibarıyla gerçek kişilerin TL mevduat faizine uygulanan stopaj oranları, 8 Temmuz 2025 tarihli ve 10041 sayılı Cumhurbaşkanı Kararı ile belirlendi. Karar 9 Temmuz 2025 tarihli ve 32951 sayılı Resmî Gazete'de yayımlanarak aynı gün yürürlüğe girdi; vadesiz hesaplarda ve 6 aya kadar vadede oranı %15'ten %17,5'e, 1 yıla kadar vadede %12'den %15'e çıkardı ve 1 yıldan uzun vadede %10'u korudu. Gelir İdaresi Başkanlığı'nın (GİB) geçici 67. madde kesinti oranları tablosu da aynı oranları gösteriyor. 2026'da yayımlanan geçici 67. madde kararları (11107, 11444 ve 11734 sayılı) mevduat oranlarını değiştirmedi.
| Hesap türü ve vade | Stopaj oranı |
|---|---|
| Vadesiz hesaplar | %17,5 |
| 6 aya kadar (6 ay dahil) vadeli hesaplar | %17,5 |
| 1 yıla kadar (1 yıl dahil) vadeli hesaplar | %15 |
| 1 yıldan uzun vadeli hesaplar | %10 |
| Enflasyona bağlı değişken faizli, 1 yıldan uzun vadeli hesaplar | %0 |
| Döviz tevdiat hesapları (vade ayrımı olmaksızın) | %25 |
Vadeli hesaplarda oran, hesabın açıldığı veya vadesinin yenilendiği tarihte yürürlükte olan karara göre belirlenir. 32 günlük vade "6 aya kadar" grubuna girdiği için aracın varsayılan stopaj oranı %17,5'tir. Katılım bankalarının TL katılma hesaplarına ödediği kâr paylarında da oranlar aynıdır.
Karar vadeyi ay ve yılla tanımlar: "6 aya kadar (6 ay dahil)" ve "1 yıla kadar (1 yıl dahil)". Araç gün olarak girilen vadeyi 6 ay = 182 gün, 1 yıl = 365 gün esasıyla gruplar: 182 güne kadar %17,5, 183–365 gün %15, 366 gün ve üzeri %10. Örneğin 25 Ekim 2026'da açılan bir hesapta 6 ay 182, 1 yıl 365 gün sürer. Takvimde 6 ay açılış tarihine göre 181 ile 184 gün, 1 yıl 365 veya 366 gün sürdüğü için 182–184 ve 366 günlük vadelerde oran açılış tarihine bağlıdır; araç bu vadelerde stopaj alanının altında ayrıca not gösterir.
Gerçek kişiler için bu kesinti nihai vergidir. Gelir Vergisi Kanunu'nun geçici 67. maddesinin 7. fıkrasına göre tevkifata tabi tutulan mevduat faizi için yıllık veya münferit beyanname verilmez; faiz, başka gelirler nedeniyle verilen beyannameye de eklenmez. Araç oranı girilen vadeye göre kendiliğinden seçer. Oranlar Cumhurbaşkanı kararıyla değiştirilebildiği için stopaj alanına başka bir oran da yazılabilir; alan boşaltılınca vadeye göre orana dönülür. Oranların geçmişi mevduat faizi stopaj oranları yazısında yer alıyor.
Vade seçimi net getiriyi nasıl değiştirir?
Stopaj oranı vade uzadıkça düştüğü için aynı brüt faiz, uzun vadede daha yüksek net yıllık getiri (basit) bırakır. Aşağıdaki tablo varsayımsal 100.000 TL ve yıllık %40 brüt faiz için aracın sonuçlarını gösteriyor:
| Vade | Stopaj oranı | Brüt faiz | Net faiz | Net yıllık getiri |
|---|---|---|---|---|
| 32 gün | %17,5 | 3.506,85 TL | 2.893,15 TL | %33 |
| 92 gün | %17,5 | 10.082,19 TL | 8.317,81 TL | %33 |
| 275 gün | %15 | 30.136,99 TL | 25.616,44 TL | %34 |
| 420 gün | %10 | 46.027,40 TL | 41.424,66 TL | %36 |
Bankalar her vade için farklı brüt oran ilan edebildiğinden karşılaştırma net oranla yapılır. 1 yıldan uzun vadede %10, 6 aya kadar vadede %17,5 kesildiği için kısa vadede aynı net basit getiriyi sağlayacak brüt oranın yaklaşık %9,1 daha yüksek olması gerekir (0,90 ÷ 0,825 = 1,091). Örneğin 420 günlük vadede %36 brüt faiz net %32,4 eder; 32 günlük vadede aynı net oran için brüt oranın yaklaşık %39,27 olması gerekir.
Bu karşılaştırma basit faizle yapılır ve vadenin yenilenmesini hesaba katmaz. Kısa vadeli hesap her vade sonunda faiziyle birlikte yenilenirse faiz de faiz kazanır: brüt oran bir yıl boyunca %40'ta kalırsa 32 günlük vadenin bileşik net yıllık getirisi yaklaşık %38,4, 420 günlük vadeninki yaklaşık %35,1 olur. Kısa vadede faiz oranı her yenilemede yeniden belirlenir ve yükselebileceği gibi düşebilir de; uzun vade oranı baştan sabitler.
Net getirinin enflasyon karşısındaki durumu reel getiri hesaplama aracıyla görülebilir. Mevduata alternatif olarak kullanılan para piyasası fonlarında vergi farklı işler: stopaj satışta kazançtan kesilir ve gerçek kişilerin 9 Temmuz 2025 ve sonrasında aldığı paylar için oran %17,5'tir. Bu hesap fon getirisi hesaplama aracıyla yapılabilir.
Hangi değerler girilmeli?
- Anapara: Vadeli hesaba yatırılan tutar. Faiz tutarları anaparayla orantılıdır; net yıllık getiri anaparadan bağımsızdır.
- Yıllık brüt faiz oranı: Bankanın ilgili tutar ve vade için ilan ettiği yıllık brüt oran. Banka yalnızca net oran gösteriyorsa net oran yazılıp stopaj alanına 0 girilebilir; bu durumda stopaj tutarı sıfır görünür.
- Vade (gün): Hesabın açıldığı gün ile vade sonu arasındaki gün sayısı. Araç 1 ile 3.650 arasında tam gün kabul eder.
- Stopaj oranı: Alan vadeye göre kendiliğinden dolar: Ekim 2026 itibarıyla vadesiz ve 6 aya kadar vadede %17,5, 1 yıla kadar vadede %15, 1 yıldan uzun vadede %10. Farklı bir oran yazılırsa o oran kullanılır; alan boşaltılırsa vadeye göre orana dönülür.
Araç vade boyunca faiz oranının ve anaparanın değişmediğini varsayar. Bankanın gün sayımı ve kuruş yuvarlaması sonucu birkaç kuruş değiştirebilir; kesin tutar hesap dökümünde yer alır.
Sık sorulan sorular
32 günlük mevduatta stopaj yüzde kaç?
Ekim 2026 itibarıyla 6 aya kadar vadeli TL mevduatta oran %17,5'tir ve 32 günlük vade bu gruba girer. Oran, 10041 sayılı Cumhurbaşkanı Kararı ile 9 Temmuz 2025'ten itibaren açılan veya vadesi yenilenen hesaplara uygulanır.
Araç stopaj oranını nasıl seçiyor?
Vadeye göre seçer: 182 güne kadar %17,5, 183–365 gün %15, 366 gün ve üzeri %10. Stopaj alanına başka bir oran yazılırsa o oran kullanılır; alan boşaltılınca vadeye göre orana dönülür.
Mevduat faizi için beyanname verilir mi?
Hayır. Gelir Vergisi Kanunu'nun geçici 67. maddesine göre stopaj kesilen mevduat faizi için gerçek kişiler yıllık veya münferit beyanname vermez; kesinti nihai vergidir.
Net yıllık getiri neden ilan edilen faiz oranından düşük?
Bankanın ilan ettiği oran brüttür. Stopaj brüt faizden kesildiği için net oran, brüt oranın (1 − stopaj oranı) katıdır; %40 brüt faiz %17,5 stopajla net %33'e karşılık gelir.
Katılım bankasında kâr payı stopajı farklı mı?
Hayır. Ekim 2026 itibarıyla TL katılma hesaplarına ödenen kâr paylarında oranlar mevduatla aynıdır: özel cari hesaplar ve 6 aya kadar vadede %17,5, 1 yıla kadar vadede %15, 1 yıldan uzun vadede %10. Katılma hesabında getiri önceden kesinleşmediği için araçtaki sonuç yaklaşık bir hesaptır.
Kaynaklar
- Resmî Gazete: 10041 sayılı Cumhurbaşkanı Kararı (9 Temmuz 2025 tarihli ve 32951 sayılı Resmî Gazete) (yeni sekmede açılır)
- GİB: G.V.K. Geçici 67'nci Madde Uygulaması ile İlgili Olarak Gerçek Kişilere Yönelik Vergi Rehberi (Şubat 2026), mevduat faizleri ve katılım bankaları bölümleri (yeni sekmede açılır)
- GİB: Gelir Vergisi Kanunu geçici 67. madde kapsamında kesinti oranları tablosu (yeni sekmede açılır)
- Mevzuat Bilgi Sistemi: 193 sayılı Gelir Vergisi Kanunu, geçici 67. madde (4) ve (7) numaralı fıkralar (yeni sekmede açılır)
Araç genel bilgilendirme amaçlıdır; sonuçlar girilen değerlere dayanır ve yatırım tavsiyesi niteliği taşımaz. Vergi ve komisyon oranları kişiye ve kuruma göre değişebileceğinden kesin tutarlar için ilgili kurum ve mevzuat esas alınmalıdır.